lunes, 14 de septiembre de 2026

Paquete económico y presupuesto 2027: bajo el optimismo de siempre.

 

                14 de Septiembre de 2026

Paquete Económico y presupuesto 2027

El paquete económico está integrado por los Criterios Generales de Política Económica, la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos la Federación. Los Criterios es el documento que analiza el marco, las cifras de ingreso y gasto y las perspectivas económicas del país (en todos los casos se trata de estimaciones).

La SHCP presentó el paquete fiscal al Congreso de la Unión el 8 de septiembre de 2026, el cual deberá ser aprobado por el Congreso el 15 de noviembre del presente año. Además, se deberá presentar cada mes informes periódicos al Congreso de la Unión.

La elaboración del paquete económico 2027 tiene como objetivo el crecimiento económico, mejores ingresos, más oportunidades de empleo e inversión, mejorar servicios y reducir pobreza y desigualdad.

La economía se sustenta, según el documento, en el mercado interno, la ampliación de capacidad con nuevas inversiones en infraestructura con el impulso del gobierno, el crecimiento regional, de los sectores productivos, la recuperación del poder adquisitivo de los salarios y la conducción responsable de las finanzas públicas.

En el ámbito internacional se señalan algunos riesgos como tensiones geopolíticas, cambios en la política comercial, volatilidad financiera y presión sobre los precios de las materias primas (los costos financieros en el exterior siguen al alza y el precio del petróleo no se ha estabilizado).

El TMEC se considera por el documento como un tratado vigente, aunque está en revisión probablemente hasta el próximo año, que dará certidumbre y afianzará los vínculos, pero agrega que se aprovecharan otras alternativas de diversificación comercial (hay muchos tratados firmados pero el comercio está concentrado con Estados Unidos).

En el marco del plan México se menciona se impulsará la inversión en infraestructura, el fortalecimiento de las capacidades productivas, los planes energéticos e hídricos, utilizando los apoyos fiscales, facilidades al comercio y, financiamiento y garantías de la banca de desarrollo (que hasta ahora ha tenido un papel muy mediocre).

En el tema del bienestar del hogares se menciona continuar con la recuperación de los salarios, la generación del empleo formal y el acceso a la salud y pensiones además de la estrategia de educación basada en la concesión de becas y el mejoramiento de la infraestructura educativa, de la  salud a través de la coordinación de servicios entre las instituciones de salud para avanzar hacia la universalización de la atención médica y mejor uso de la capacidad instalada y finalmente, se impulsará la construcción  y mejoramiento de las viviendas para sectores particulares.

En el texto se menciona que el plan de infraestructura será el vehículo para canalizar recursos públicos y privadas para impulsar proyectos estratégicos en varios sectores, se promete la conclusión de varios proyectos de trenes, carreteras y obras hidráulicas (mientras no se recupere la confianza en las instituciones de seguridad pública ni en el nuevo poder judicial no habrá un mayor crecimiento de la inversión privada). En documento se alude a la importancia de los polos de desarrollo, los cuales han existido desde hace muchos años con otros nombres, pero a excepción de algunos turísticos (Rivera Maya y Los Cabos) no ha habido la esperada contribución al desarrollo económico del país. Los famosos polos de desarrollo anunciados desde la administración anterior en el Istmo de Tehuantepec no tienen hasta ahora empresas instaladas operando, a pesar de que el gobierno destinó  482  millones de pesos ya sea directamente a través del FONADIN.

Marco macroeconómico

El paquete económico se preparó con las variables económicas siguientes:

 

Variables

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026 e

2027 e

PIB rango de crecimiento real (%)

-8.5

4.8

2.4

2.5-3.00

1.5-2.5

0.7

1.5

1.5-2.5

Inflación (%) Dic-Dic

3.5

5.7

7.7

4.5

4.3

3.7

3.8

3.0

Tipo de cambio (pesos por dólar) Promedio

22.0

20.3

20.4

17.50

18.2

18.66

17.6

17.9

Tasa de interés (Cetes 28 días) nominal promedio

5.3

4.42

7.48

11.2

10.7

7.57

6.5

6.0

Petróleo

 

 

 

 

 

 

 

 

Precio promedio (dls por barril)

34.6

65.3

93.6

67.0

70.7

61.1

78.4

61.8

Gas promedio (dólares/MMBtu)

 

 

 

 

 

 

 

3.3

Plataforma de producción (mbd) promedio *

1,744

1,756

1,835*

1,955  *

1,877*

1,635

1,800

1,800

Plataforma de producción privados (mbd) promedio

 

 

 

 

 

51.0

119

125.1

Exportaciones de petróleo (mbd)(promedio)

 

1,120

1,018

950

1,003

994

616.4

522

426.6

 

 

 

 

 








El crecimiento del PIB de 2026 se bajó a una tasa media de 1.5 5% en 2026 y de 2% en 2027, el cual según el texto se sustenta en mayor demanda interna impulsada por los buenos salarios, gastos derivados de los programas sociales y el impulso a la inversión pública y privada bajo el llamado Plan de Inversión en Infraestructura y en las exportaciones.

A pesar de este optimismo, existe la opinión entre las instituciones de que el crecimiento no será muy elevado a pesar de la recuperación de la  demanda interna (se trata de un año electoral en que aumenta el gasto) y del crecimiento de las exportaciones, pero la inversión privada  permanecerá baja (hay mucha desconfianza por la inseguridad y el estado de derecho, principalmente), el alcance de la revisión anual del TCMEC y la continuación de las amenazas arancelarias del presidente Trump (motivadas por las razones que se le vengan a la cabeza)

Las más recientes tasas de crecimiento estimadas para 2026 y 2027 según las instituciones consultadas son las siguientes:

 

Institución, organismo o dependencia

PIB% 2026

PIB% 2027

Banxico

1.1

2.0

SHCP

1.5

2.0

FMI

1.2

1.9

OCDE

0.8

1.8

Cepal

1.3

1.9

Banco Mundial

1.3

1.7

BID

 

 

Especialistas consultados por Banxico (sept 2025)

1.3

1.8

 

La mayoría de las instituciones, con excepción de la SHCP, estiman un crecimiento menor para 2026 y 2027.

En el caso de otros indicadores cabe señalar que existe discrepancia en las variables crecimiento, inflación y el tipo de cambio entre las estimaciones de la SHCP con las expresadas en las encuestas que levanta Banxico sobre las expectativas económicas, la última de las cuales se realizó en septiembre del presente año:

 

 

 

 

 

Variables

Fuente

2025

2026

2027

PIB (%)

Encuesta

0.4

1.34

1.8

SHCP

1.0

1.5

2.0

Inflación (%)

Encuesta

3.95

3.9

3.85

SHCP

4.2

3.8

3.0

Tipo de cambio (pesos por dólar)

Encuesta

19.49

17.45

18.10

SHCP

19.60

17.6

17.9

Tasa de interés (%) (Cetes 28 días)

Encuesta

7.27

6.42

6.45

SHCP

8.4

6.6

6.0

 

Variables económicas de Estados Unidos

En el caso de la economía de Estados Unidos, dada nuestra estrecha interdependencia, se estiman las variables siguientes:

Variable

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

PIB (%)

-5.0

6.0

2.3

2.9

2.7

1.6

2.3

2.0

PIB industrial (%)

-8.4

5.8

4.5

0.2

0.5

1.0

1.4

1.8

Inflación (%)

 

 

 

 

 

3.0

3.5

2.5

Tasas de interés de la FED (promedio)

0.4

0.1

1.6

5.3

5.3

4.3

4.0

3.8

 

En la economía de Estados Unidos se registraría un ligero ajuste a la baja de la actividad económica en 2027 y del PIB industrial, aunque se estima que las tasas de interés disminuirán conforme la inflación vaya cediendo.

 

 

 

 

 

 

 

Desempeño de las finanzas públicas

Ingresos presupuestarios

Concepto

2021

2022

2023

 

2024

 

2025 est

2026 est

2027

Variación absoluta

Variación (%)

Total

6,093

7,067

7,271

7, 494

8,202

8,813

9,157

344

3.9

Petroleros

1,116

1,559

1181

959

1,001

1,150

985

-165

-14.4

No petroleros

4,977

5,509

6,089

6,535

7,201

7,663

8,172

509

6.6

Tributarios

3,708

4,204

4,657

5,325

5,524

5,916

6,264

348

5.9

No tributarios

367

320

342

372

405

419

522

103

24.6

Organismos y empresas

902

984

1,090

688

1,272

1,328

1,386

58

4.4

 








Ingresos presupuestarios

(miles de millones de pesos)

El total de los ingresos presupuestarios aumentaría 3.9% destacando el aumento de los ingresos no petroleros mientras que petroleros disminuirían 14.4%.

El mayor monto de los ingresos en 2027, el 68% del total, se recibirá vía la captación tributaria un poco mayor que durante 2026 que fue de 67%.

Ingresos tributarios

(miles de millones de pesos)

Concepto

2021

2022

2023

2024

2025 (e)

2026 (e)

2027

Variación absoluta

Variación relativa (%)

Total

3.708

4,204

4,657

4,953

5,524

5, 169

6,264

348

5.9

ISR

1,976

2,488

2,630

2, 682

2,995

3,070

3,289

220

7.2

IVA

1,161

1,398

1,297

1,408

1,534

1,724

1,768

44

2.6

IEPS

424

118.4

521

628

692

750

828

79

10.5

Importación

70

95

99

138

181

226

233

6

2.8

Autos nuevos

12

15

19

 

17

17

 

0.5

2.8

IAEEH

7

7

7.6

7

7.3

7.3

7.5

0.2

2.8

Accesorios

57

81

82

90¨*

97.5

122

121

-1.0

-0.8

Otros

0.2

0.5

0.3

 

0.3

0.2

0.2

0.0

2.8

*incluye autos nuevos, accesorios y otros

El desglose de los ingresos tributarios muestra una evolución positiva en todos los impuestos, en particular IEPS y el ISR que hasta julio del presente año tiene una evolución poco favorable.

El mayor monto de los ingresos lo constituyen los tributarios bajo el supuesto crecimiento optimista de la economía que sustentaría el aumento vía los impuestos a los ingresos  a partir de limitar el número de las deducciones fiscales (equivalentes al 97% de los ingresos acumulables para aquellas empresas que tengan utilidades para deducciones que superen a dicho límite o sean iguales, las deducciones se aplicarán al 99% en el caso de empresas con deducciones menores, la disminución de las pérdidas fiscales hasta el 50%  de la utilidad fiscal y ampliación del plazo para deducir,  la deducción de intereses netos y otras), con lo cual se pretende combatir los esquemas agresivos de planeación fiscal y a la emisión de facturas falsas que elevan las deducciones, por lo cual la SHCP estima ingresos adicionales por 140 mil millones de pesos.

Los privados ya pegaron el grito en el cielo señalando que los límites serán una medida que ahuyentará la inversión.

Los ingresos tributarios, de acuerdo con la SHCP en términos del PIB muestran desde 2025 un avance positivo: de 15.4% al estimado de 15.9% en 2027, aunque su crecimiento cuando menos para el IVA es menor este año que el pasado.

El gobierno, a pesar de los llamados de varios analistas, no contempla una reforma fiscal para elevar la recaudación, menos el próximo año que es electoral quizás hasta 2028, aunque la recaudación con el padrón actual de contribuyentes es cada vez más limitada, en particular dado que la población informal crece más debido a que los programas sociales y los costos laborales incentivan a ello.

La política de gasto

El gasto en sus dos vertientes programable y no programable estimado para 2027 presentaría un aumento de 1% con respecto al estimado para 2025 dirigiéndose a dos vertientes: los programas sociales y la inversión pública bajo el programa de inversión en infraestructura que se estima movilizará recursos públicos y privados en sectores como energía, trenes, carreteras, puertos, salud, agua, educación y aeropuertos detonando desarrollo regional, empleos e integración de cadenas productivas Sin embargo, el gasto que se proyecta de inversión física es negativo, por lo cual este auge de inversiones suena poco realizable).

 

 

 

 

 

 

 

 

Gasto total neto*

Concepto

2021

2022

2023 PEF

2024

2025 (e)

2026 (e)

2027 e

Variación

Absoluta

Variación (%)

Total

6,697

7,398

8,258

9,157

9,226

10, 115

10,515

295

1.0

Gasto programable devengado

5,207

5,465

5,916

6,724

6,452

7,095

7,433

338

1.5

Gasto no programable

1,811

1,932

1,234

2,434

2,774

3,099

3,204

105

0.2

 (miles de millones de pesos)

*Incluye el diferimiento de pagos en el caso del pagado

 

Gasto programable

En el cuadro siguiente se presentan las partidas del gasto programable estimadas:

Gasto programable del sector público federal

(miles de millones de pesos)

Concepto

2021

2022 probado en el PEF

2023 PEF

2024

2025 (e)

2026 (e)

2027 e

Variación absoluta

Variación (%)

Total

4.790

5,508

6,244

6 724

6,528

7,094

7,433

338

1.5

Gasto corriente

2,826

3,247

3,600

3,859

3,893

4,138

4,458

320

4.4

Ser. Personales

1,425

1,535

1,660

1,703

1,707

1,833

2,032

198

1.2

Subsidios

571

723

893

1,309

1,089

1,247

1,302

56

1.2

Otros

830

990

1,046

847

1,096

1,057

1,242

-40.4

-6.9

Pensiones

1,103

1,230

1,397

1,454

1,638

1,704

1,841

137

4.6

Gasto de inversión

860

1,030

1,247

1,034

1,007

1,253

1,134

-119

-12.3

 

El total del gasto aumentará el próximo años después del ajuste observado en 2025, se hará a partir del aumento de los ingresos no petroleros, ya que lo son petroleros descenderá (pasará del 25.5% del PIB a 26.1%).

El crecimiento del gasto se reflejará en todos los rubros con excepción de otros y el gasto de inversión física castigado desde 2025, el cual se supone está destinado a atender los proyectos prioritarios (la inversión física aumenta mientras que la financiera disminuye debido a una menor aportación a la deuda de Pemex)

Los montos más importantes del gasto programable son el gasto corriente (60%), las pensiones (25 %) y los subsidios (18%).

Gasto no programable

En el caso del gasto no programable se estima la evolución siguiente:

Gasto no programable del sector público federal

(miles de millones de pesos)

Conceptos

2021

2022

2023

2024

2025 est

2026 est

2027

est

Variación absoluta

Variación (%)

Total

1,739

1,932

2,267

2,434

2,774

3,099

3,204

105

0.2

Costo financiero de la deuda

750

831

1,074

1,150

1,388

1,572

1,575

2.9

-2.9

Participaciones

956

1,070

1,168

1,254

1,340

1,456

1,548

92

3.0

ADEFAS

33

31

26

29

46

71

81

11

11.3

 

En el gasto no programable se tiene una reducción en el costo de la deuda y un aumento en las participaciones.

Cabe destacar que la suma de las pensiones y el costo financiero de la deuda representan alrededor del 32% del gasto total, lo cual añade presión a los recursos limitados.

En cuanto al gasto muchos analistas consideran que es conveniente ante la restricción de los ingresos una revisión del gasto para elevar su calidad, sin embargo, hay muchos gastos que no son revisables como las pensiones, el costo financiero de la deuda, los programas sociales que se citan como constitucionales, las participaciones que se determinan por ley, pero sí existe terreno en el caso del gasto corriente que incluye los servicios personales (la nómina gubernamental).

Programas y proyectos prioritarios

En el documento de Criterios se anexa una lista de los programas y proyectos para 2027.

En programas destacan por su monto: adultos mayores (543 mmdp), becas que incluye beca Rita Cetina, Nivel medio superior, jóvenes escribiendo el futuro (191  mmdp), pensión mujeres bienestar (59 mmp), pensión de personas con discapacidad (37 mmdp), Sembrando vidas (41 mmdp), la escuela es nuestra (20 mmdp), programa de vivienda social (34 mmdp), jóvenes construyendo el futuro (26 mmdp), producción para el bienestar (17 mmdp) y el programa de fertilizantes ( 17 mmdp). Estos 10 programas representan más del 91.4% de los recursos totales (985 mil millones de pesos)

El resto de los programas incluyen: niñas y niños, salud casa por casa, acopio para el bienestar, leche para el bienestar, comercio justo, comercio justo (incentivos), maíz es la raíz y  pesca (comercio justo y maíz es la raíz ya son aportaciones de esta administración)

Los programas sociales suman un monto de 1,025  millones de pesos, lo que representó el 12.8% del gasto programable de 2025, el 14% del gasto programable en 2026 y el  13.2% del gasto programable de 2027.

En la medida que han sido ya incorporados a la Carta Magna la cobertura de estos programas será obligatoria para el gobierno sin importar las necesidades en otros sectores de la economía. Por lo demás, su efecto ha sido claro en las últimas elecciones federales donde su otorgamiento se ha asociado directamente a las gestiones del partido político que obtuvo una victoria contundente, por lo que en 2027 con elecciones intermedias serán reforzados.

Lista de Proyectos

Trenes: 150,876

México Querétaro 5,682

Tren AIFA Pachuca 1,339

Tren Saltillo Nuevo Laredo 41,986

Tren Querétaro Irapuato 20,055

Tren Irapuato Guadalajara 1000

Trena Querétaro Saltillo 24, 026

Tren Maya 17, 159

Tren Istmo de Tehuantepec 25,000

Material rodante 14,630

Obra hidráulica 22, 762

Carreteras y caminos 24,121

Defensa Nacional 12 782

Marina 10,030

Proyecto Sargazo 1867

Seguridad 8,371

Pemex 255, 529

CFE 60,992

APPs, PPSs 1,544

Total 560,173

En el listado de proyectos prioritarios destacan los que vienen de la pasada administración que están todavía ya sea en etapa de ampliación como el Tren Maya (6 años de construcción) y el del Istmo de Tehuantepec (con repetidas fallas en su operación).

En la lista de proyectos, que parece una nueva etapa de auge ferroviaria para el país similar a la del porfiriato, destaca los proyectos para nuevos trenes que recibirán un monto de 108,717 millones de pesos (será inicial pues el costo de las obras será mucho mayor) de acuerdo con las ofertas de campaña de la actual presidenta, aunque habrá de tener presente que se trata de obras que difícilmente serán rentables para el país, pero cuyos costos los contribuyentes deberán continuar a cubrir de por vida.

El monto de los proyectos de 2026 se eleva de manera considerable con respecto a 2025, cuando alcanzaban 189 mil millones de pesos, aunque ahora se incluyen nuevos conceptos que no estaban considerados en aquel año.

Metas para empresas públicas (Pemex):

(Gasto programable de Pemex

EPE

2021

2022

2023

2024

2025 Est

2026 est

2027 est

Variación real con respecto a 2026 (%)

Total

544,598

636,281

710,906

452

464

517

527

-1.3

Gasto de operación

193

207

236

230

169

175

ND

 

Gasto de inversión

393

430

441

370

211

250

259

3.5

 

El gasto programable disminuye en -1.3% con respecto al año actual, después del aumento del año pasado; el gasto de operación y el de inversión también registrarán ajustes.

El superávit financiero estimado se obtiene con el apoyo de una transferencia del Gobierno Federal por 81 mil millones de pesos para el pago de la deuda, menor a los 236 mil millones de pesos que se entregaran en 2026. El gobierno se desdijo en su compromiso de ya no otorgar ningún apoyo a Pemex en 2027.

El apoyo a Pemex no tiene fecha de conclusión dada la situación financiera de la empresa debido a la caída de la producción y los costos operativos que tiene debido, entre otros, a una pesada carga laboral (126 mil 900 empleados) que no hay manera de reducirla sin entrar en conflicto con el poderoso sindicato petrolero (98 mil 900 plazas son sindicalizadas).

Política de deuda pública

En 2027 la política de deuda tiene como aspectos generales:                        

Financiamiento interno:

-Priorizar el recurso interno, tasas fijas y largo plazo.

-Se mantendrá una estructura diversificada, reducir la concentración de los vencimientos y limitar la exposición a riesgos de tasas y tipos de cambio

-El financiamiento externo será complementario cuando existan condiciones favorables

-El techo del endeudamiento e internos será de 1,700 mmp y el externo de 13.5 mil millones de dólares.

-El techo de endeudamiento de Pemex será de 160.6 mmp y de 5,259 millones de dólares.

-El techo de endeudamiento de la CFE será de 16.7 mmp y de 750 mmd

En el texto se señala que el gobierno llevará a cabo la gestión de la deuda del sector público autorizando la emisión de deuda para operaciones de canje y refinanciamiento de las obligaciones de Pemex y de la CFE.

Requerimientos financieros y saldo histórico de los requerimientos (% del PIB)

Años

Requerimientos financieros del sector Público (%) Balance público amplio

Saldo histórico de los

requerimientos financieros del sector Público (%)

2018

2.2

44.9

2019

2.3

44.5

2020

4.0

52.4

2021

3.8

49.9

2022

3.8

48.9

2023

3.9

46.5

2024

5.9

51.4

2025 est

4.3

52.3

2026 est

4.1

54.0

2027 est

3.9

55.0

 

En cuanto a los requerimientos financieros del sector público el indicador se ajuste a la baja en alrededor del 3.9% del PIB mientras que el saldo histórico de los requerimientos financieros se pasa de 54% a 55%.

El mayor endeudamiento se estima provendrá de fuentes internas (84.8%), en línea con el criterio establecido, mientras que la deuda externa representaría el 15.2% del total.

El crecimiento de la deuda es resultado de faltantes de ingresos para cubrir el gasto corriente y los gastos en pensiones.

Déficit público y balance primario.

En el balance entre ingresos y gastos para 2027 el gobierno estima la evolución de dos indicadores: el déficit público y el balance primario (diferencia entre los ingresos totales del sector público y sus gastos totales excluyendo intereses).

Déficit Público y Balance primario (% del PIB)

Años

Déficit público

(% del PIB) *

Balance primario

(% del PIB) *

2018

2.1

0.6

2019

1.6

1.1

2020

2.9

0.1

2021

2.9

-0.3

2022

3.0

0.1

2023

3.3

0.1

2024

5.0

-1.4

2025 est

3.6

0.2

2026 est

3.9

0.1

2027 est

3.4

0.5

*Balance público tradicional

El déficit público disminuiría de 3.6% a 3.4% del PIB mientras que el balance primario aumentará como resultado de mayores ingresos.

Al igual que en el caso de los indicadores anteriores, la mayoría de los analistas cuestiona la realidad de las estimaciones en materia de balance público (tradicional) y del balance primario, las cuales dependerían de la optimista estimación del crecimiento económico para 2027 y de lo que se recauda vía las modificaciones tributarias que se proponen para el próximo año.

En los cuestionamientos se señala que el déficit público en términos del PIB será mayor a la inversión por que la deuda se utilizará para financiar otros renglones de gasto y no la inversión.

 

 

 

 

 

 

 

 

Perspectivas

En la perspectiva de 2019 a 2027 las variables macroeconómicas tienen la evolución siguiente:

Variables Macroeconómicas 2020-2027

Variables

2019

2020

2021

2022

2023

2024 est

2025

est

2026

Est

2027

est

PIB rango de crecimiento real (%)

-0.1

-8.3

4.8

3.9

2.7

1.5-2.5

0.5-1.5

1.5

1.5-2.5

Inflación (%) Dic-Dic

3.6

3.5

5.7

7.9

5.7

4.3

4.2

3.8

3.0

Tipo de cambio (pesos por dólar) Promedio

20.0

21.5

20.3

19.0

17.5

18.2

19.6

17.6

17.9

Tasa de interés (Cetes 28 días) nominal promedio

8.2

5.3

4.4

7.6

11.2

10.7

8.4

6.6

6.0

Petróleo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Precio promedio (dls por barril)

54.8

35.20

65.3

88.6

67.0

70.7

62.0

78.4

61.8

Plataforma de producción (mbd)

1,684

1,686

1,756

1,849

1,955*

1,877

1,713

1,.800

1,800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*Incluye: Pemex, condensados, socios y privados.

El crecimiento que se proyecta para 2026 y 2027 está por debajo del potencial de la economía mexicana, el cual se estima en alrededor del 4% en promedio, pero además está por encima de las estimaciones de la mayoría de las instituciones nacionales y extranjeras que contemplan un crecimiento menor para dichos años.

Las estimaciones de tasas de interés están en línea con los recientes ajustes a la baja de la FED (Federal Reserve Board) y Banxico.

La plataforma de producción de petróleo se estima que será difícil de alcanzar a partir de los resultados descendentes que se registran desde 2025 aunado al creciente declino de los campos maduros y nuevos. 

 

 

 

No hay comentarios:

Publicar un comentario